什麼是勞保、勞退?我每月要付多少? 退休後可以領回多少? 113年勞保、勞退一篇指南!

行政院會2023年9月14日通過勞動部「基本工資調整」方案,考量到消費者物價指數年增率、重要民生物資年增率、經濟成長率與整體經濟情勢等因素,明(113)年元旦起,基本工資將連八年調漲,其中月薪將調升至27,470元、時薪為183元,預計將有逾230萬名勞工受惠。

由於勞保級距的「月投保金額」第一級是從基本工資算起,故基本工資調漲、勞保級距表就會更新。

「勞保」(勞工保險金)與「勞退」(勞工退休金),這是兩個常常被搞混的名詞,每月看著自己的薪資條都要付出一筆勞保費的費用,常常聽到的勞保、勞退,您了解這些對於您的退休規劃有什麼幫助嗎?


什麼是勞保(勞工保險金)?

勞工在職期間按時繳納保費,離職時辦理退保。依年資是否滿15年、開始投保的年份,可依符合的條件提出請領申請。

白話就是,你今天去工作,公司幫你保的保險,如果遭遇工作上的傷害、殘廢、生育、死亡...等,你可以請領保險金,如果滿足可以提領階段,則可以一次性的提領或是年金提領(每月提領)。

你在每月薪資單上都會看到被扣除勞保的金額,不是公司幫忙保嗎? 為什麼我要被扣薪水?

實際上我們自己也會負擔這筆保險費的20%。

勞保的負擔比例 : 

  • 雇主出資70%
  • 個人20%
  • 政府10%

所以若要自己創業當老闆,除了員工薪資是成本外,員工的勞健保也是成本之一。

如果你不是勞工身分,則是另外有軍保、公保、國民年金這些保險。

每月勞保保費計算公式 :  保費 = 投保薪資級距 x 費率11.5% x 負擔比例

<舉例>  一位上班族的月薪為50,000,則他是用的級距為 45,800 (達到勞保的最高級距),所以每月勞保保費負擔為

雇主: 45,800  x   11.5%  x   70%  =  3,687

勞工: 45,800  x   11.5%  x   20%  =  1,054

政府: 45,800  x   11.5%  x   10%  =  527


由於2024年基本工資調漲後,投保級距第一級從2萬6400元提升至2萬7470元,以領「基本工資」月薪的勞工作來看,以勞保費來說,依照勞保普通事故的保險費率(含就保1%)12%來算,明年雇主要比今年每月多負擔89元、勞工每月多出25元。


勞保的請領條件

民國50年次以後出生的,都要65歲才能開始領,在50年次之前出生的人可以稍微提早領但也是60~65歲之間。



113年起,勞保老年年金「法定請領年齡」將調高為64歲。老年年金請領年齡設有逐步調整機制,在106年以前60歲即可請領,107年提高為61歲,109年提高為62歲,111年為63歲,113年(明年)提高至64歲,115年以後為65歲。

1.) 一次請領老年給付,僅適用民國97年12月31日前有勞保年資者

計算公式: 一次請領老年給付金額=平均月投保薪資級距×給付月數

(「平均月投保薪資」按退保前3年之月投保薪資平均計算)

簡易計算機 : 一次請領老年給付


2.) 工作未滿15年:必須一次領出,稱為「老年一次金」,又稱為「一次領」

 適用於民國98年以後參加勞保者

計算公式: 老年一次金領出金額 = 平均月投保薪資級距 x 給付月數

(「平均月投保薪資」按加保期間最高60個月之月投保薪資平均計算)


3.) 勞保(或+國民年金)繳超過15年:每月領,又稱為「年金領」

有兩種計算公式,最後擇優:

公式1. 老年年金給付 = 平均月投保薪資級距 x 年資 x 0.775% + 3000元

公式2. 老年年金給付 = 平均月投保薪資級距 x 年資 x 1.55%

簡易計算機 : 勞保老年年金給付


什麼是國民年金?

「國民年金」是97年10月1日開辦的社會保險制度,到底什麼人符合納保資格?又有什麼保障呢?

只要您年滿25歲、未滿65歲,在國內設有戶籍,且沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的國民,都是國民年金的納保對象喔!

國民年金提供「老年年金」、「身心障礙年金」、「遺屬年金」三大年金給付保障,及「生育給付」、「喪葬給付」二種一次性給付保障。

被保險人只要按時繳納保險費,在生育、遭遇重度以上身心障礙或死亡事故,以及年滿65歲時,就可以依規定請領相關年金給付或一次性給付,以保障本人或其遺屬的基本經濟生活!


國民年金請領條件

年滿65歲,曾參加過國民年金保險者,即可申請。

有兩種計算方式,擇優發給

公式1. (月投保金額 x 保險年資 x 0.65%) + 新臺幣3,772元 ,有一些特殊情況,不得選擇此計算方式。

公式2. 月投保金額 x 保險年資 x 1.3%

簡易計算機  : 國民年金領多少


什麼是勞退(勞工退休金)?

白話就是,政府幫你開了一個「個人專屬退休儲蓄帳戶」,強迫你儲蓄投資。

因此,只要你在一般企業工作,每個月你的公司都會「額外」提撥薪資的6%到這個「個人專屬退休儲蓄帳戶」,又稱為「公提」,投入的錢不會在薪資單看到,可以到勞保局查詢。

而如果自己也想要「額外」提撥也是沒問題的,可以自由選擇自行提撥0~6%到這個「個人專屬退休儲蓄帳戶」,又稱為「自提」,所以通常在入職時,都會要你填寫有沒有要做「額外」提撥。

勞退的提撥比例 : 雇主6%、個人0~6%,合計最高12%

自提有什麼好處嗎? 勞工自提的部分不會計入當年度所得,不用被課稅,等於變相省了一筆錢,但通常較適用高稅率的族群。

每月勞退提撥計算公式 :  提撥金額 = 投保薪資級距 x  整體提撥比例

<舉例>  一位上班族的月薪為50,000,則他適用的級距為 50,600 ,他願意每月額外自提3%,所以每月提撥至個人勞退帳戶為

雇主: 50,600  x  6%  =  3,036

勞工: 50,600  x  3%  =  1,518

當月將有4,554元提撥至個人勞退帳戶。

下表為勞保與勞退的總整理!


勞退自提怎麼申請?

你在入職時通常會被詢問,只需向雇主或人資部門提交「勞工退休金提繳申報表」,然後由雇主協助您將這部分金額與他們每月應繳的部分,一同繳交給勞工保險局。

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